离岸信托理论与实务
作品简介
本书是首部国人撰写的非译著离岸信托书籍。在书中，王旭律师围绕“什么是离岸信托”“为什么做离岸信托”“怎么做离岸信托”“中国高净值人士的重点关注事项”“离岸信托进阶及制度启示”等角度，系统讲解了离岸信托的基础理论、运行架构、核心文件，离岸信托在财富保护与传承、税务优化、资产持有、员工激励等方面的应用，离岸信托的设立流程、运作及费用，离岸信托中的私人信托公司等内容。
王旭律师是我国优秀的国际信托研究青年学者，此外，他还带领团队为众多超高净值人士提供离岸信托服务。因此，本书内容不仅全面、系统、专业，还兼具理论性和实务性。无论是高净值人士、企业高管、高级金融从业人员，还是信托专业人士及资本市场从业者，通过阅读本书，都可以轻松掌握离岸信托的底层逻辑、功能应用以及实践操作。
王旭律师
• STEP国际信托与资产规划学会全权会员TEP（伦敦）
注册信托及财富管理从业者、国际信托管理职业证书
• 国家全额奖学金公派留学研究生：国际信托法方向
• 大成律师事务所家族办公室法律研究中心执行主任
• 多家银行总行、金融机构信托及税务法律顾问、业务培训讲师
• 北京科技大学（211/双一流）硕士生导师
MBA跨境法税课程讲师
• 《南方财经》《每日经济新闻》《21世纪经济报道》等主流媒体特邀专家评论员
• 央行主管国家级期刊《金融博览·财富》特邀撰稿人
• 三塬学社（SUREST）联席院长、首席专家顾问
• UCL伦敦大学法学硕士（国家公派）
Distinction 一等荣誉学位
所获荣誉：
• 2022 Wealth APAC亚太财富论坛家族信托TIPTOP顶级顾问
• 连续上榜2021-2022 Wealth APAC 中国首席财富顾问
• 权威法律评级机构China Business Law Journal《商法》2023年度律师新星
获评“信托、税务、财富管理领域行业专家”
• 2020 Wealth APAC亚太财富论坛“金臻奖”得主：优秀财富规划师（一等）
作品目录
- 作者简介
- 自序
- 导读
- 推荐序
- 第一章 离岸信托概述及其制度启示
- 第一节 境外信托概述
- 第二节 离岸信托的定义
- 第三节 离岸信托的起源与发展
- 第四节 启示：信托制度在国际竞争中的重要作用及离岸信托的借鉴意义
- 第二章 离岸信托基础理论
- 第一节 信托基础架构及运作逻辑
- 第二节 信托委托人
- 第三节 信托受托人
- 第四节 信托受益人
- 第五节 信托保护人
- 第三章 离岸信托实务基础：运行架构与常见类型
- 第一节 离岸信托的整体架构
- 第二节 离岸信托中的离岸公司
- 第三节 离岸信托的常见类型
- 第四章 离岸信托实务基础：核心文件与常见问题
- 第一节 信托契约
- 第二节 信托意愿书
- 第三节 信托设立中的常见基础问题
- 第五章 离岸信托的应用：财富保护与传承
- 第一节 资产保护功能
- 第二节 规避继承风险
- 第三节 灵活有序传承
- 第四节 隔离婚姻风险
- 第五节 信息保护功能
- 第六节 防止因人身意外带来的风险
- 第六章 离岸信托的应用：税务优化、资产持有、公司运营及双轨体系
- 第一节 正确认识离岸信托的税务功能
- 第二节 合理税务优化：功能不断压缩
- 第三节 境外资产持有平台：集中资产，保值增值
- 第四节 公司运营中的离岸信托应用
- 第五节 家族财富双轨体系的搭建
- 第七章 离岸信托的应用：员工激励信托及其搭建
- 第一节 员工激励计划概述
- 第二节 离岸员工激励信托概述及功能优势
- 第三节 离岸员工激励信托的基础架构及设计要点
- 第四节 STAR信托及私人信托公司在离岸员工激励信托中的应用
- 第五节 员工激励计划与我国的合规政策
- 第八章 离岸信托的设立：操作实践解析
- 第一节 合规流程：尽职调查
- 第二节 核心流程：方案确认及文件拟定
- 第三节 离岸信托下层架构的搭建流程
- 第四节 必要流程：信托财产的转入
- 第五节 离岸信托设立中的服务机构选择
- 第九章 离岸信托中的权利保留与资产保护
- 第一节 如何增强对离岸信托的控制权
- 第二节 委托人权利保留可能导致的负面效果
- 第三节 如何增强离岸信托的资产保护功能
- 第十章 中国高净值人士离岸信托设立中的婚姻财产问题
- 第一节 我国的婚姻财产制度与离岸信托的关系
- 第二节 离岸信托设立及生效是否需要配偶同意
- 第三节 “富太太”或“富丈夫”如何正确应对离岸信托的设立
- 第十一章 离岸信托的日常运作及费用标准
- 第一节 离岸信托的日常运作及注意事项
- 第二节 离岸信托的设立、运作及退出费用
- 第三节 信托费用确认时的注意事项
- 第十二章 离岸信托中的资产配置：信托财产的投资及持有
- 第一节 离岸信托资产配置综述
- 第二节 家族投资代表与专业投资顾问
- 第三节 离岸信托中金融资产的投资及持有
- 第四节 离岸信托中不动产的投资及持有
- 第五节 离岸信托中高价动产的投资及持有
- 第六节 离岸信托中“受益类”资产的投资及持有
- 第十三章 离岸信托中的私人信托公司
- 第一节 私人信托公司概述
- 第二节 私人信托公司应当满足的监管规则
- 第三节 私人信托公司的整体架构及其所有权架构
- 第四节 私人信托公司的内部管理架构
- 第五节 私人信托公司架构的下层信托组成
- 第六节 私人信托公司应用中的常见问题
- 第七节 私人信托公司架构的功能优势
- 第八节 私人信托公司制度对我国家族信托发展的启示
- 第十四章 信托制度与国家发展：我国应当如何借鉴学习离岸信托制度
- 第一节 信托制度在促进社会经济发展方面的重要作用
- 第二节 信托制度在国际竞争中的重要作用：吸引境内外财富“安家落户”
- 第三节 如何辩证地学习离岸信托制度，建设我国信托制度体系
- 第四节 如何正确对待离岸信托在我国高净值人士中的使用
- 第五节 从建设全球财富管理中心的政策背景看我国信托的未来
